Каждая компания перед заключением сделки стремится проверить бизнес-партнера на благонадежность. Ревизия может быть проведена различными способами, а также с использованием современных онлайн-сервисов, используя сайт налоговой. Последний вариант позволяет получить наиболее полную информацию за небольшой промежуток времени.
Причины проверки стороны сделки
Заключению договора предшествует проведение юристами фирмы due diligence по потенциальному партнеру по бизнесу. Это предполагает получение учредительных документов партнера, подтверждение полномочий заявленных представителей. Выясняются моменты относительно участия другой стороны сделки в арбитражных разбирательствах, нахождение под угрозой возможного банкротства и т.п. Собранная информация позволяет удостовериться, что договор заключается с юридическим лицом, осуществляющим реальную хозяйственную деятельность, способным выполнять взятые на себя обязательства по сделке.
Низкая благонадежность партнера по бизнесу может привести к потере финансовых средств. Не всегда имеется возможность вернуть их путем судебного разбирательства. В случае бизнес-отношений с юрлицом – однодневкой, ифнс не сможет вычесть НДС и начислить фирме обязательства по уплате налога на прибыль. Пленумом ВАС РФ о 12.10.2006 №53 определено, что компании следует проявлять осмотрительность при выборе стороны сделки, и подтверждать это доказательной базой.
Получение данных о бизнес-партнере
В процессе осуществления due diligence информация может быть получена из различных источников. Можно воспользоваться специализированными сайтами, где имеется возможность проверить контрагента по ИНН бесплатно, и оценить его благонадежность. Обычно это ресурсы государственных органов, в частности, сайт налоговой.
Перед началом онлайн-проверки определенного юридического лица юристами компании должен быть подготовлен перечень партнеров, данные о которых будут собираться. Обязательно список должен содержать сведения о подрядчиках и исполнителях услуг. Договора с ними особенно интересуют ифнс. По договорам подряда или предоставления услуг часто формируются неподтвержденные расходы. Подтверждается благонадежность фирмы наличием контрактов с партнерами, имеющими положительную репутацию.
Подбор сервисов, процесс и результат проверки должен быть подтвержден документально. Так, сведения о юридическом лице из ЕГРЮЛ можно оформить файлом pdf, на котором налоговая ставит свою электронную подпись.
|
Сервис проверит контрагента на наличие признаков фирмы-однодневки по критериям от ФНС, проанализирует данные из государственных реестров ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Росстата, картотеки арбитражных дел, базы ФССП, сервисов налоговой службы. Индикатор «Светофор» обозначит риски работы с компанией.
|
Проверка контрагента с помощью онлайн-сервиса
На своих ресурсах налоговая позволяет бесплатно проверить контрагента по ИНН. На специализированном ресурсе nalog.ru имеется раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Указанный сайт налоговой предоставляет данные относительно:
- Осуществления деятельности фирмы;
- Реорганизации или ликвидации компании;
- Внесение юрлицом изменений в учредительные документы, ЕГРЮЛ;
- Правомочности руководства бизнес-партнера;
- Наличия задолженности по уплате обязательных платежей, т.п.
Для уточнения сведений необходимо знать ИНН или название стороны по сделке. Большинство стремится проверить контрагента по ИНН бесплатно. Для получения данных из единого реестра юрлиц на поле поиска указывается инн или название компании. Налоговая предоставляет сведения о наличии у фирмы задолженности по внесению в бюджет налогов, сборов.
Другие ресурсы для проверки
Кроме ИФНС необходимую информацию можно получить на других ресурсах онлайн. На kad.arbitr.ru размещены данные об участии стороны договора в арбитражных спорах. Ресурс fedresurs.ru содержит данные о партнере относительно его банкротства. Сайт fssprus.ru позволяет проверить контрагента бесплатно по названию на наличие в отношении компании исполнительного производства.
Для экономии времени можно воспользоваться сайтом «Проверка контрагентов», который предоставляет бесплатные проверки на 24 часа. Здесь размещаются актуальные сведения с сайта налоговой службы, службы судебных приставов и других госорганов. Получить интересующую информацию можно одним кликом.